Monitoring the amount of wealth hidden by individuals in international financial centres and impact of recent internationally agreed standards on tax transparency on the fight against tax evasion

Título: Monitoring the amount of wealth hidden by individuals in international financial centres and impact of recent internationally agreed standards on tax transparency on the fight against tax evasion
Resumen:Este estudio avanza en la investigación sobre el seguimiento de la riqueza oculta por los individuos en los centros financieros internacionales (CFI) y sobre los efectos de las medidas políticas para hacer frente a esto, en particular los acuerdos de transparencia fiscal Directiva del Consejo 2014/107/UE y la Norma Común de Información de la OCDE. La metodología de este estudio se basa en la revisión de la literatura, las consultas a las partes interesadas y el análisis de las estadísticas públicas.
Summary:This study advances research in the area of monitoring wealth hidden by individuals in international financial centres (IFCs) and on the effects of policy measures to tackle this, in particular tax transparency agreements Council Directive 2014/107/EU and the OECD Common Reporting Standard. The methodology of this study is based on literature review, stakeholder consultations and analysis of public statistics.
Fecha publicación: 05-08-2021
Autor: Dirección General de Fiscalidad y Unión Aduanera (Comisión Europea) , ECORYS
ISBN / ISSN: 978-92-76-28955-5
Link: https://bit.ly/3olq77A
Palabras clave: activo inmaterial , Estado miembro UE , evasión de capitales , fraude fiscal , mercado financiero , riqueza , supervisión financiera
Keywords: EU Member State , financial market , financial supervision , intangible asset , outflow of capital , tax evasion , wealth